——2010年8月7日在洪湖市第六届人民代表大会常务委员会第二十三次会议上

市财政局局长 李景慧

主任、各位副主任、各位委员：

根据《湖北省实施〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉办法》，我受市人民政府委托，向会议报告洪湖市2009年本级财政决算和2010年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2009年本级财政决算情况

2009年本级财政预算收支执行情况已向洪湖市第六届人民代表大会第四次会议报告，现在，省财政厅对我市的财政结算工作已基本完成，有关本级财政决算情况如下：

（一）财政收入情况

2009年，全市财政总收入完成32726万元，占年初计划的104.3%，超收1361万元，同比增长15.5%，其中：地方一般预算收入完成17570万元，占计划的106.5%，超收1069万元，同比增长17.2%。决算收入与年初人大报告数据一致。

（二）财政支出情况

2009年，全市本级财政支出实现69802万元，占年初计划的107.6%，增加支出4929万元。决算支出与年初人大报告数据一致。

（三）财政收支平衡情况

2009年财政预算资金来源总量71880万元，其中本级一般预算收入17570万元，一般预算调拨收入49310万元（包括税收返还5351万元，转移支付补助43922万元，结算补助37万元），政府债券转贷收入3000万元，调入资金2000万元。

2009年财政预算资金运用总量72385万元，其中本级财政支出69802万元，上解支出2583万元。

以上收支相抵，2009年财政决算缺口505万元。与年初人大报告的收支缺口相比，压缩191万元，主要是：

1、体制补助增加1272万元。增加的内容：一般性转移支付883万元，粮食风险基金配套转移支付389万元。

2、结算上交增加81万元，增加的内容：一是信用社营业税上解增加36万元；二是出口退税超基数，增加上交45万元。

3、调入资金减少1000万元。

二、2010年上半年财政预算执行情况

今年以来，根据洪湖市第六届人民代表大会第四次会议确定的目标，财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，努力组织财政收入，优化支出结构，不断深化财政改革，提高财政保障能力，全市财政预算执行情况良好，财政收入实现了“过半”目标，财政支出较好地保证了干部教师工资按月发放、市乡两级机构正常运转和全市经济社会发展的需要。

（一）财政收支执行情况

1、收入情况 上半年，全市财政总收入完成19536万元，占计划36500万元的53.5%，同比增长16.5%。其中:地方一般预算收入完成11525万元，占计划19329万元的59.6%，同比增长20.6%。

财政总收入分主要项目如下：

（1）增值税完成5959万元，占计划的41.82%，同比增长9.37%。

（2）营业税完成4082万元，占计划的58%，同比增长20.31%。

（3）企业所得税完成1825万元，占计划的52.47%，同比增长5.31%。

（4）个人所得税完成622万元，占计划的77.25%，同比增长28.6%。

（5）城市维护建设税完成593万元，占计划的54.51%，同比增长21.83%。

（6）其他税收完成1377万元，占计划的83.16%，同比增长124.71%。

（7）非税收入完成5078万元，占计划的62%，同比增长10.06%。其中行政性收费完成3304万元，罚没收入完成1242万元，排污费收入完成6万元，城市教育费附加完成277万元，其他收入完成249万元。

2、支出情况 上半年，市本级财政支出实现32183万元，占计划68308万元的47.1%，同比增长12.5%。本级财政支出分主要项目如下：

基本公共管理与服务支出6206万元，占计划的49.6%，同比增长4.2%；

公共安全支出1494万元，占计划的48.38%，同比增长10.54%；

教育支出10842万元，占计划的47.38%，同比增长13.44%；

科学技术支出186万元，占计划的46.27%，同比增长7.83%；[FS:PAGE]

文化体育与传媒支出180万元，占计划的49.18%，同比增长3.15%；

社会保障和就业支出1724万元，占计划的47.26%，同比增长9.62%；

医疗卫生支出887万元，占计划的47.33%，同比增长10.32%；

环境保护支出60万元，占计划的37.5%，同比增长5.26%；

城乡社区事务支出2282万元，占计划的47.9%，同比增长10.19%；

农林水事务支出2746万元，占计划的49.9%，同比增长5.9%；

交通运输支出60万元，占计划的42.86%，同比增长15.34%；

采掘电力信息等事务支出131万元，占计划的48.7%，同比增长0.77%；

商业服务业等事务支出105万元，占计划的49.07%，同比增长3.96%；

金融监管等事务支出14万元，占计划的46.67%；

国土资源气象等事务支出326万元，占计划的48.51%，同比增长12.41%；

粮油安全物资储备等事务支出331万元，占计划的45.91%，同比增长6.77%；

国债还本付息支出359万元，占计划的44.88%，同比增长49.58%；

其他支出4250万元，占计划的41.42%，同比增长34.28%。

（二）上半年财政收支运行的主要特点

1、财政收入持续稳定增长，超额实现过半目标。上半年，随着经济形势的好转，我市财政收入保持稳定增长势头，财政总收入和地方一般预算收入均超额完成“过半”目标，财政总收入比上年增长16.5%，在全省县域经济考核中排名第60位，地方一般预算收入同比增长20.6%，与全省平均增幅持平，在全省县域经济考核中排名第55名。

2、固定资产投资加快，成为税收增长主要动力。上半年，我市全社会固定资产投资完成26.42亿元，其中城镇以上固定资产投资完成19.67亿元，同比增长44.5%。受投资拉动和房地产升温的影响，相关税收增长较快，其中建筑业累计实现税收2361万元，同比增收587万元，增长33.1%；房地产业累计实现税收1418万元，同比增收353万元，增长33.1%。两个行业累计增收940万元，占上半年税收增收总量的40.9%，有力地推动了财政收入快速增长。

3、地方税种增幅较快，财政收入质量进一步改善。今年以来，税务部门通过加强税收稽查、税负调查和实施税费“一体化”征管等措施，地方税种大幅增收，其中资源税增长591.78%，车船使用税增长107.68%，耕地占用税增长327.11%。特别是在契税征管方面，由于全面实行“先税后证”，仅上半年就入库契税568万元，完成全年计划的115.41%，是去年同期的3倍多。由于地方税收大幅增长，不仅确保了上半年财政收入均衡入库，而且使财政收入质量也得到明显提升。在上半年的财政总收入中，税收收入所占比重达到74%，同比提高了1.5个百分点。在地方一般预算收入中，非税收入所占比重为44%，同比下降了4个百分点。

4、财政支出有保有压，重点支出得到保障

上半年，全市财政支出始终围绕“保工资、保运转、保稳定、保民生、保发展”的目标，严格控制行政成本，压缩会议、接待等开支，科学调度资金，合理安排支出。上半年财政支出进度为47.1%，低于收入进度6.4个百分点。财政支出同比增长12.54%，增加支出3585万元，其中：列收列支增加785万元，经常性支出增加2800万元。经常性支出增加的内容主要有以下几个方面：一是年初预算安排的干部教师正常工资性增资，增加支出580万元；二是落实社会保障、医疗卫生和社会维稳等政策性配套，增加支出220万元；三是加快推进城乡基础设施建设、节点城市规划和园区建设步伐，增加支出2000万元，保证了各项重点建设的需要。

5、专项资金继续增加，支持发展力度明显加大

今年，财政部门紧紧抓住国家继续实施积极财政政策和适度宽松的货币政策，以及我市入围“两圈一带一区”的机遇，加大向上争取项目和资金力度，取得了较大的成效。上半年我市共收到上级各类专项资金59602万元，争取省财政预算调度资金8亿多[FS:PAGE]元，较同期均有较大幅度增长，极大地缓解了我市财政运行压力。在保障财政正常运转的同时，上半年，市财政开源担保公司累计为32家中小企业提供担保贷款近1亿元，是去年同期的两倍多，有力地支持了我市工业经济的发展。

总体上看，上半年财政预算执行情况良好，但运行中也存在一些不容忽视的问题：一是部门之间税收征管不均衡。上半年，尽管全市财政收入实现持续较快增长，但在征管部门之间仍存在不平衡。国税部门入库进度仅41.9%，掉正常进度8.1个百分点；而地税部门入库进度达到64.5%，超正常进度14.5个百分点。二是行业之间入库税收不平衡。上半年，全市工业企业入库税收同比增长15.6%，增收626万元，而商业企业入库税收同比下降14%，减收336万元，烟草业税收同比下降25%，减收409万元。三是财政资金供需矛盾突出。上半年，我市财政总收入完成19536万元，但地方留用资金只有6448万元，相当于上半年财政经常性支出的1/4，地方财政运行主要依赖上级财政借调资金。这些问题都需要我们在今后的工作中给予足够重视，并采取相应措施加以解决。

三、创新务实，开拓奋进，确保圆满完成全年预算任务

下半年，随着国家积极财政政策不断落实，我市新农村试点范围不断扩大，一批重点项目陆续开工，工业经济进一步复苏，全市财政经济将继续呈现好的势头。但是，要完成全年财政预算目标，仍然面临一些不确定因素：

1、宏观调控政策变化影响企业生产经营。一是金融政策紧缩。今年以来，中央为防止通货膨胀，连续三次上调存款准备金率，收缩流动性，中小企业贷款融资难度加大，加上企业原材料价格上涨，成本压力加大，生产经营会更加困难。二是产业结构转型。大型国有企业将加快生产方式转变，其中石化行业由原来的分项投标改为整体投标，我市多数石化装备企业在技术和资金等方面都无力承接，生产销售减速，将会影响下半年的税收增速。

2、出口乏力局面短期内难以改善。在世界经济复苏基础并不稳固、国际金融危机影响仍然存在的大环境下，国际贸易保护主义加剧以及人民币长期升值压力等因素将影响我市企业出口。上半年全市外贸出口同比下降38.3%，年内保基数保增长的压力较大。

3、部分行业税收滑坡将影响全年税收计划。烟草行业是近几年支撑我市税收高速增长的重点行业之一，目前，我市烟草消费的增长空间有限，加之去年国家提高烟草消费税征收标准后，上级调整了对地方烟草业税收政策，给我市税收带来很大影响，预计全年烟草税收下滑已成定局。烟草行业税收短收将会对全年收入任务的完成产生影响。

4、财政运行压力将更加严峻。一方面，下半年，我市既要完成防汛抗洪救灾“五保一夺”，实现灾后重建和恢复生产等艰巨任务，又要应对新农村扩面，加大建设项目投入力度，还要应对各种突发事情，财政支出压力会进一步增加；另一方面，由于上半年财政支出控制较紧，各项事业发展支出集中在下半年到位，因此，财政资金供需矛盾更加突出，预算平衡压力会进一步加大。

针对下半年财政面临的形势，我们将重点抓好以下几项工作：

（一）继续加大税收征管力度，全面完成财政收入目标。一是强化责任，完善制度。按照保增长和“跳起来摘桃子”的思路，健全和完善市乡两级财政体制、征管部门税收挂钩考核办法等制度，充分调动各方面组织收入的积极性，千方百计挖掘增收潜力。二是强化考核，加强督办。要将下半年的目标任务细化到月、细化到单位、细化到责任人，加强对目标完成情况的动态管理，按月督办，按月考核，按月结账，确保财政收入均衡入库。三是强化措施，突出重点。立足于工业与商业互动、国税与地税信息共享、征收与稽查齐抓，重点抓好石化装备、棉纺加工、农副水产、电力供应、烟草等主要行业和重点企业的跟踪管理。[FS:PAGE]加大对超市连锁、专卖代理等商业企业的税收稽查力度。继续推行“先税后证”、以票控税措施，加强对建筑安装、房地产、餐饮服务行业的税收征管，确保应收尽收。

（二）继续加大企业扶持力度，培植和壮大财源。继续加大招商引资力度，加强工业调度，做大做强骨干企业；充分利用开源担保公司平台，努力放大担保贷款，加大对中小企业的金融扶持；充分利用政策、信息等多种途径，帮助企业争取项目资金，激活民间投资，增强企业发展后劲；加强经济环境整治，规范对企业收费行为，减轻企业负担，全方位多举措培植税源。

（三）继续加大项目推进力度，保持税收增长动力。一是在深入实地全面核实灾情的基础上，积极主动地向上做好灾情汇报工作，争取各类抗灾救灾项目资金，支持灾后重建和生产恢复。二是牢固树立“争项目就是争资金，争项目就是抓发展”的理念，进一步明确目标，强化责任，加强督导，协调配合有关部门做好项目跟踪工作，保证申报项目逐一得到落实。三是进一步加大工业重点项目检查督办力度，推动在建项目早投产，早受益，促进我市社会经济持续快速发展。

（四）继续加大财政监管力度，保障资金安全运行。要按照“横向到边，纵向到底，不遗漏，不重复”的要求，扎实做好强农惠农资金的清查工作，重点检查对农民的补贴资金、农业和农村基础设施建设资金、农村社会事业发展资金以及其他重点专项资金。要通过开展专项清查，力争我市各项强农惠农资金实现政策制度设计更加完善、部门管理职责更加清晰、资金监管体系更加完备、资金使用效益更加显著。

（五）继续贯彻厉行节约方针，严格控制财政支出。要继续发扬艰苦奋斗的优良传统，牢固树立厉行节约、过紧日子和勤俭办事的作风，努力推进节约型社会建设。要突出公共财政保障重点，合理调整支出结构，大力压缩一般公务支出，挤出更多的资金搞建设、谋发展、保民生。要强化“预算就是决算”的观念，严格预算执行，提高财政资金使用效益，确保实现全年财政收支平衡目标。

主任、各位副主任、各位委员：下半年的财政工作任务依然十分艰巨，我们要在市委的正确领导和人大的监督指导下，坚持以科学发展观统揽全局，以更勤奋的工作、更有力的措施、更务实的作风，保证财政工作各项任务圆满完成，为全市经济社会又好又快发展做出应有的贡献！

谢谢大家！