——2008年7月28日在洪湖市第六届人大常委会第十次会议上
洪湖市财政局局长 邓志忠
主任、各位主任、各位委员：
根据《湖北省实施〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉办法》，我受市人民政府委托，向会议报告洪湖市2007年本级财政决算和2008年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2007年本级财政决算情况
2007年本级财政预算收支执行情况已向洪湖市第六届人民代表大会第二次会议报告，现在，省对下财政结算工作已基本完成，有关本级财政决算情况如下：
（一）财政收入情况
2007年，全市财政总收入完成23483万元，占计划的104.06%，超收908万元，同比增长14.35%，其中地方一般预算收入完成12791万元，占计划的107.29%，超收870万元，同比增长11.4%；上划中央收入8610万元，占计划的100.05%，超收4万元；省级收入完成2082万元，占计划的101.67%，超收34万元。与年初人大报告数据一致。
（二）财政支出情况
2007年，全市本级财政支出实现55622万元，占计划的115.92%，其中：经常性支出实现49037万元，占计划的117.73%，列收列支支出6585万元，占计划的103.98%。与年初人大报告的数据相比，增加支出8万元。
（三）财政平衡情况
2007年，全市本级财政预算资金来源总计57431万元，其中地方一般预算收入12791万元，一般预算调拨收入43895万元，调入资金745万元。全市本级财政预算运用58105万元，其中本级预算支出55622万元，上交支出2483万元。
以上收支相抵，支大于收，2007年财政收支缺口674万元，与年初人大报告的收支缺口相比，压缩45万元。
1、体制结算财力增加23万元。年初预算作为调入资金安排的困难补助和平衡补助3337万元，在与省财政办理结算后增加到3360万元，增加了23万元。
2、体制结算上交减少30万元。
3、本级财政列收列支支出增加8万元。
二、2008年上半年财政预算执行情况
2008年上半年，全市克服冰冻灾害、物价上涨等困难，市域经济保持稳定协调健康发展，财政收入持续增长，干部教师工资按月发放，各项政策全面落实，各级政府和各项事业运转有序。
（一）财政收入完成情况
上半年，全市共完成财政总收入14789万元，占年初计划25800万元的57%，占奋斗目标27240万元的54%，同比增长18%，其中税收收入完成10912万元，占计划的56%，超额实现“过半”目标。
分级次完成情况：地方一般预算收入完成8023万元，占计划13100万元的61%，同比增长11%。中央级收入完成5270万元，占计划的51%，同比增长24%。省级收入完成1496万元，占计划的65%，同比增长41%。
分征收部门完成情况：国税部门完成6416万元，占计划12579万元的51%，占奋斗目标13395万元的48%，同比增长26%，增收1308万元。
地税部门完成4496万元，占计划7066万元的64%，占奋斗目标7690万元的58%，同比增长35%，增收1177万元。
财政部门完成3877万元，占计划6155万元的63%，同比下降5%，减收219万元。
上半年财政收入呈现以下特点：
1、财政收入实现“双过半”，创近年来最好水平。上半年，财政总收入进度为57%，税收收入进度为56%，一般预算收入进度为61%。与同期进度相比，分别快2个、4个和1个百分点。上半年，全市税收收入同比增收2486万元，增长29%，增幅与去年同期相比，快22个百分点。税收增幅超过荆州市6个县市平均水平近3个百分点，仅次于松滋市，居第二位。财政总收入，税收收入的增长速度是近年来最快的。
2、主体税种增长较快，收入质量明显提高。在上半年的税收中，主体税种普遍增长较快，其中增值税完成5511万元，同比增收889万元，增长19%；营业税完成2558万元，同比增收909万元，增长55%；企业所得税完成1390万元，增收538万元，增长63%；个[FS:PAGE]人所得税完成486万元，增收74万元，增长18%。部分地方税收的增幅也十分突出。如教育附加费完成182万元，增收87万元，增长92%；城市维护建设税完成439万元，增收139万元，增长46%；契税完成157万元，增收111万元，增长237%。上半年全市税收收入占财政收入比重达到74%，同比提高了7个百分点。
3、非税收入征管加强，土地收入入库明显增加。通过推行新的非税收入征管系统，以及加强银行代收网点业务和财政票据管理，各部门的执收执罚行为得到进一步规范，促进了非税收入及时足额入库。上半年全市非税收入财政专户管理率达到100%，入库各类非税收入16865万元。特别是今年政府强化对土地有偿使用收入的规范管理，使土地收入的入库明显增加。上半年全市土地有偿使用收入入库3114万元，入库量居荆州市第一。
上半年财政收入增长，主要有以下四个方面因素：
一是经济增长带动。尽管今年我市遭受罕见的冰冻雪灾影响，但是在全市人民的共同努力下，我市经济仍然保持一定增长势头。上半年，全市完成农业生产总值19.78亿元，同比增长6%，全市87家规模以上工业企业实现总产值13.7亿元，同比增长26.3%，实现销售产值11.27亿元，同比增长25.3%。全市固定资产投资继续高速增长，城镇以上固定资产投资完成8亿元，同比增长36%。在经济快速增长的带动下，上半年入库工业税收4900万元，同比增长14.8%。来自房地产和土地性的税收增收达832万元，占地方税收增量的71%。
二是主导产业支撑。作为我市税源大户的烟草行业和石化装备行业，今年的税收收入继续保持了高速增长的态势。上半年，烟草实现利税4941万元，占全年计划的57%，同比增加1377万元，其中税金1897万元，同比增加296万元，增长18.5%。石化设备产业实现工业总产值6.26亿元，同比增长72.6%，提供税收1253万元，同比增长61%，其中长江石化入库税收943万元，同比增长88.3%。
三是政府督办力度加大。为了确保年初收入目标的完成，今年来，加大收入目标责任制考核。一是制定了分段考核目标。根据我市经济发展情况和上级要求，按照稳健积极的方针，制定了增长10%的确保目标与增长16%的奋斗目标，并将两项指标细化到征收单位。二是细化了责任制考核办法。既注重总量又注重质量，既注重确保计划又注重奋斗目标，在收入的项目（税种）结构、地区结构、级次结构、增长幅度等方面作了进一步调整。三是实行了定期督办制度。每月市政府都要结合收入完成情况，对照责任制目标，实行按月分析，按月考核，按月兑现，促进了财政收入的均衡入库。
四是税源监控进一步强化。上半年，全市税务部门通过加强税务登记、按期申报、纳税评估、建立纳税台账、以票控税、强化对重点税源的跟踪分析等措施进一步加大税源监管力度，夯实了税收管理的基础。同时，通过加强财政、税务、金融等部门的协作与联系，建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款入库渠道，实现税收管理绿色通道，确保各项税收应收尽收。
（二）财政支出执行情况
元至6月，全市财政支出实现27093万元，占计划的46%，同比增长16%。其中经常性支出23772万元，占计划的44%，同比增长24%；列收列支支出3321万元，占计划的58%，同比下降18%。
上半年财政支出呈现以下3个特点：
1、政府运转得到保证。在上半年的财政收入中，地方实际留用资金不到5000万元。特别是春节前后的自然灾害影响，加剧了财政资金调度压力，财政部门通过积极主动的向上争取，得到了省财政厅的关心与支持，上半年到账的上级调度资金同比增长1倍多，仅在年终结算及受雪灾影响的元月份，省财政厅就预调我市预算资金近2亿元，极大地缓解了我市资金调度的压力，确保了工资发放[FS:PAGE]和政府运转。元至6月，一般公共服务支出增长21%，公共安全支出增长30%，干部教师工资增资及津补贴按月到位，政府基本运转得到保障。
2、重点支出全面落实。上半年，社会保障和就业支出实现1537万元，同比增长20%，增加的原因主要是落实城乡低保、公共卫生等民生类等政策性增支。教育支出实现8863万元，同比增长24%，支出增加的直接原因是落实农村义务教育新机制政策。此外，招商引资和开发区建设、新农村建设和城市环境改造等政府重大专项经费，均得到了及时有力的保障。上级下拨的灾后重建专项资金、粮食直补、粮种补贴、油价补贴等各项惠农惠民资金、水利建设资金和农村公益性“以钱养事”资金等全面落实到位。
3、项目争取效果突出。上半年，财政部门密切配合各单位，充分利用全省仙洪新农村试验区建设的契机，找准项目，明确目标，强化责任，密切配合，进一步加大了向上争取项目资金的力度。包括革命老区、大湖地区、生态旅游、红色旅游、水产大县、产粮大县、财源建设重点县、交通建设、水利建设、土地整理以及新农村建设等项目在内，上半年共到位各类专项资金32632万元，比上年又有较大幅度增长，有力地支持了我市社会经济的发展。
三、再接再厉，迎难而上，全面完成今年财政预算收支目标
（一）下半年财政运行中面临的主要困难
总体来看，上半年我市财政运行情况基本正常，但是，由于国际国内经济环境的影响，今年要全面完成各项财政工作任务仍然面临很多困难：
1、企业效益下滑，影响税收入库。受电力、石油、钢材等原材料价格上涨影响，工业企业生产成本普遍上升，企业经营效益下滑。上半年，87家规模以上工业企业有22家亏损，占规模企业总数的25.3%，总亏损额3107万元，同比增亏65.1%。受此影响，上半年财政收入入库进度呈逐月放缓趋势。今年元至6月入库税收分别为2618万元、1046万元、1199万元、2287万元、1954万元、1810万元，除2、3月份受雪灾因素影响外，收入逐月下滑，预计对下半年的财政收入入库仍将会产生影响。
2、部分行业受宏观经济影响，税收呈下降趋势。作为我市传统的纺织业、汽车部件业等行业，受产业转移、结构调整的影响，上半年的税收入库明显放慢。前6个月，纺织业入库税收同比减收97万元，减幅21%。汽部件业同比减收83万元，减幅达38%。水产品加工业受美元贬值影响，出口量下降，上半年水产品出口企业入库税收317万元，同比减收46万元。
3、主体税收增长后劲乏力，财政增收动力不足。近年来，一直保持较高增速的增值税，今年增长后劲不足。受高税基和企业经营效益的影响，上半年增值税同比增长19%，低于税收收入的增幅近10个百分点，仅完成全年计划的49%。一批重大项目建设，如东荆河大桥、洪湖围堤整险加固二期工程等，已接近尾声，规划中的洪监高速公路等尚未开工建设，下半年我市重大项目建设将面临断档的困境，从整个经济走势分析，财政收入增收动力明显不足，要完成荆州市下达的全年奋斗目标困难较大。
4、上半年支出进度偏慢，下半年资金调度趋紧。一是上半年财政支出进度仅为46%，慢于收入进度11个百分点，未达到正常进度，造成大量资金积压到下半年支付。二是建设项目受工程实施进度的影响，一些专项资金尚未完全支付，随着后期项目进展加快，下半年的资金供需矛盾将会十分突出。
5、行政运行成本上升，财政运转压力增大。一是受物价上涨影响，今年行政机关的办公费、水电费、公务用车油料费以及会务接待费等普遍上升。同时，国家将提高中低收入家庭补助标准，提高离退人员生活待遇，都会加大地方财政支出压力；二是随着我市经济和社会事业快速发展，包括城乡基础设施建设、洪湖开发区、府场开发区和新滩新区建设，以及新农村建设等都处于投入高峰期，各项[FS:PAGE]社会事业对财政配套资金的需求日益加大，财政运行面临较大压力。
（二）完成全年财政预算收支目标的主要措施
针对当前财政面临的形势，下半年，我们将坚定信心，扎实工作，通过强化各项增收节支措施，化解各种不利因素，确保完成年初人代会通过的各项财政预算收支目标。
1、加大支持经济力度，培植市场主体。生产决定分配，发展才是硬道理。在保障正常运转的同时，要合理调度资金，充分发挥财政担保公司增资扩股3000万元的优势，与专业银行密切配合，放大担保贷款额度，为中小企业的融资搭建平台，促进工业经济快速发展。要全面落实各项招商引资优惠政策，大力支持“满园工程”。要充分利用仙洪新农村试验区建设的契机，继续加大向上争取项目资金的力度，加快城乡基础设施建设步伐，积极推动新滩新区开发，促进洪湖社会经济全面发展。
2、加大税源监控力度，促进依法治税。一是严格考核。对下半年的征收任务，包括确保计划和奋斗目标，要进一步细化明确到各责任主体，落实到每一个纳税对象，按月考核，按月督办，发现问题及时处理。二是强化重点。要突出抓好以下4个方面：（1）抓重点行业，主要是水产加工、纺织服装、化工填料、汽车配件、房地产及建筑安装等行业；（2）抓重点地区，主要是曹市府场石化产业区、洪湖开发区和新堤城区；（3）抓重点企业，就是要对政府重点培植的全市28家税收过百万元的企业，实行专人驻厂制度；（4）抓重点项目，包括土地整理、公路桥梁建设、农田水利基础设施，以及市政工程等。三是协调征税。国地两税要实行优势互补、资源共享，要站在提高地方财政收入质量的高度，认真研究政策，把确保地方税收足额征缴入库放在优先位置。四是堵塞漏洞。按照“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的十六字方针，健全以票控税和纳税申报制度，严厉打击各种偷、逃、抗税行为，保证今年财政收入全面完成。
3、加大财政监管力度，严格预算约束。一是要贯彻“预算就是决算”的方针。年初预算一经人大通过，必须坚决执行。要按照“先吃饭、后建设”的顺序，和“保工资、保运转、保稳定、保政策兑现”的目标，合理调度资金，严格预算管理，控制财政支出。二是要树立长期过紧日子的思想，严格公车购置和部门基建项目的审批，精减各类会议接待；严格执行规范津补贴政策，坚决杜绝擅自扩大项目违规发放津补贴的行为；要制定分部门行政经费压缩指标和节支措施，防止行政运行成本过快增长。三是要加强专项资金管理。特别是对民政优抚资金、社会保障资金、公共卫生资金、以钱养事资金等，要确保资金到位政策到位，防止行政经费挤占挪用专项事业经费的现象发生。四是要严格“收支两条线”管理。通过建立银行账户年检制度、票据定期缴销结报制度和非税收入稽查制度，督促预算单位自觉执行“收缴分离、罚缴分离、收支分离”的管理规定，防止“小金库”现象的滋生蔓延。
4、加大财政改革力度，提高执行力水平。一是进一步深化部门综合预算管理改革，积极开展部门预算评审试点，提高预算编制的完整性、科学性和精准性；二是进一步深化国库集中支付制度改革，有步骤推行公务卡试点，按照“完善操作、健全制度、规范管理、提高效率”的要求，优化财政内部业务流程，提高财政资金直接支付率。三是进一步扩大政府采购范围和规模，将大型会议接待、办公用品、车辆购置、房屋修缮改造等项目，全部纳入政府采购范围。四是加快政府性债务清理化解工作力度，严格控制新增债务。五是继续强化非税资金监管，细化土地资金收支管理。六是认真贯彻《预算法》、《审计法》和《监督法》，自觉接受人大、审计及社会各方面的监督，努力打造“阳光财政”。
主任、各位副主任、各位委员，全面完成2008年的财政工作目标，[FS:PAGE]任务艰巨，责任重大。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，求真务实，开拓创新，扎实工作，为推进我市经济社会又好又快发展做出新的贡献。
谢谢大家！