——2009年3月30日在洪湖市第六届人大常委会第十四次会议上
副市长 胡柏如
各位主任、各位委员：洪湖市六届人大三次会议审查批准了市财政局提交的《关于2008年财政预算执行情况和2009年财政预算（草案）的报告》，现在，根据《湖北省实施<中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法>办法》规定和市六届人大三次会议《关于洪湖市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算的决议》要求，受市人民政府委托，我向市人大常委会会议报告2009年财政预算具体方案，请予审议。
一、2009年我市经济财政形势
2009年，我市财政既面临严峻的挑战，也面临着难得的机遇。一方面，受宏观经济的影响，现阶段财政处于相对困难的境地，财政收支矛盾突出，具体体现在以下几个方面：
一是财政增收难度大。受金融危机冲击造成经济增长减速等因素影响，全市经济发展困难增多，企业效益下降，财政收入来源明显减少。近几年我市财政收入增长较快，其中一些特殊的因素，比如烟草和电力等，2009年增速开始放缓，加大了财政增收的难度。
二是政策减收因素多。为保持经济平稳较快发展，国家实施积极的财政政策，实行结构性减税，采取减免税、提高出口退税等方式减轻企业和居民税收负担，促进企业扩大投资，增加居民消费能力。实施减税政策，从短期看肯定会带来财政减收。今年全国实施全行业的增值税转型政策，并且由增量扩抵变为全额扩抵；小规模纳税人增值税征收率统一下调至3%。新的营业税条例对营业税起征点由2000元上调至5000元，对娱乐业的适用税率由20%调整为5%-20%之间，都将对今年财政收入有一定的影响。
三是保障性增支刚性强。今年我们面临许多新增支出影响，包括落实干部教师工资增资，调整公务员津补贴政策，加强“三农”、教育、社会保障和就业、医疗卫生等经济社会发展重点领域，缓解部分行业和企业经营困难，支持三大园区建设，支持旅游设施建设等，都需要加大财政投入力度。财政支出基数较大、刚性很强，财政收支矛盾突出。
此外，截止2008年底，我市由政府承担的债务，包括世行贷款、国家开发银行贷款、农村合作基金会贷款和国债转贷等，达3.52亿元，预计2009年由财政直接缴付的利息高达1100多万元，给财政稳定运行带来一定压力。
在看到困难的同时，我们也看到洪湖发展面临的很多机遇。一是国家继续实施缓解县乡财政困难的政策，将会进一步改善我市财政状况。二是中央扩大内需的一系列政策措施，已经并将继续有力促进我市经济平稳较快发展。三是作为全省唯一入围“两圈一区”的县市，我市目前正处于一个重要战略机遇期，对我市加快发展赶超先进极为有利，必将为全市财政收入持续增长打下坚实的基础。因此，对2009年的财政工作，我们既要增强紧迫感、责任感，更要树立全局观和发展观，扎实推进各项工作。
二、财政预算编制指导思想及收支方案
2009年全市财政工作总的指导思想是：以党的十七大及十七届三中全会精神为指导，坚持以科学发展观为统领，按照市委六届四次全会和六届人大三次会议的要求，认真落实积极的财政政策，进一步完善财政体制，深化财政改革，强化财政监督，提高管理绩效，优化支出结构，集中财力向“三农”、民生和社会事业倾斜，促进我市经济社会平稳较快发展。
（一）财政收入计划2009年全市财政总收入计划为31365万元，增长10.7%，其中地方财政一般预算收入计划16500万元，增长10%。地方一般预算收入中，税收收入所占比重达到54.3%，比上年提高1.8个百分点。
各征收部门的征收计划是：
国税部门税收总任务是14890万元，增长13.6%，其中地方一般预算收入计划2680万元，增长14%。
地税部门税收总任务9035万元，增长11.8%，其中地方一般预算收入计划6400万元，[FS:PAGE]增长16%。。
财政部门非税收入计划7440万元，增长4.2%。
财政总收入计划分项目如下：
1、增值税计划13020万元，增长12.57%，增加1454万元。
2、营业税计划5142万元，增长3%，增加150万元。
3、企业所得税计划2538万元，增长15.88%，增加348万元。
4、个人所得税计划790万元，增长2.53%，增加20万元。
5、城市维护税计划850万元，增长13.23%，增加99万元。
6、其他工商税收1585万元，增长73.1%，增加669万元。
7、行政性收费3394万元，增长10.56%，增加324万元。
8、罚没收入2440万元，与上年持平。
9、其他收入1226万元，与上年持平。
10、专项收入380万元，下降4.1%，减少16万元。
（二）财政支出计划2009年财政预算支出安排遵循以下原则：
1、量入为出。财政新增支出要结合财力增量来安排，并保证预算收支缺口严格控制在人代会决议所规定的限额以内。2009年，对各部门因取消收费造成的收入减少，市财政原则上不予增加经费。
2、统筹兼顾。本着实事求是精神和讲究效益的原则，通过综合预算统筹各类资金，落实有关事业达标和财政配套政策。2009年，凡是各主管部门内部制定的、要求财政达标配套的文件，财政原则上不予安排。
3、保障运行。一是全面落实公务员和教师正常增资，预算安排不留硬缺口；二是根据省和荆州市关于规范津补贴的政策，分阶段逐步调整公务员津补贴标准并落实到位；三是通过开展基本保障能力分析，调整现行财政体制政策和财政分配政策，确保市乡两级政府机关基本运转所需。四是维持现行的财政供给方式、供给范围和供给标准不变，按照“以钱养事”的办法，积极支持事业单位改革。2009年，对各事业单位提出增加人员经费的要求，财政原则上不予安排。对各公务员管理单位经市编制部门核批的劳务派遣人员，在单位定编数以内的，由市财政按标准给予经费补贴；在定编数以外的，其经费市财政一律不予考虑。
4、突出重点。按照有保有压的方针，调整优化财政支出结构，区别轻重缓急，严格控制一般性支出。本着集中力量办大事的思想，围绕保增长这条主线，确保市委市政府重大决策在预算安排中得到落实。
5、关注民生。按照科学发展观和建立社会主义和谐社会的要求，密切关注并研究中央和省委、省政府出台的各项重大政策，包括进一步推进城镇医保改革、提高社保标准和落实公共卫生防疫资金等，保证各项民生支出在预算安排上得到较好体现，维护社会稳定，促进社会和谐。
按照上述原则， 2009年本级财政支出计划安排64873万元，增长7.11%，其中经常性支出57053万元，比上年增加2323.9万元，增长3.96%。新增支出中，工资类支出1339万元，占58%；运转类支出448万元，占19%；民生类支出147.9万元，占6%，政策配套类支出91万元，占4%；政府重大专项支出298万元，占13%。
财政支出计划分主要项目如下：
（1）基本公共管理与服务支出12618万元，同比增长8.34 %，新增支出971.3万元，新增项目包括工资津贴456万元，两级政府机关运转经费137万元， 工业经济领导小组工作经费15万元，军转干生活调标20万元，“金审工程”维护费10万元，人大代表活动经费10万元，政协委员活动经费6万元，计划项目争取经费5万元，国家统计机构整合经费1万元，物价认证经费2万元，国家投资项目申报经费30万元，驻京群众工作经费5万元，接待经费30万元，政务公开网络运行经费2万元，行政中心运行经费90万元，政府外事工作经费1万元，市委市政府督办工作经费10万元，市委市政府专项调研经费5万元，市委保密工作经费1万元，记者接待经费1万元，统战工作经费1万元，民族宗事务0.5万元，扶贫开发工作经费1万元，隐消人员生活费补助3.8万，老湾乡民族事业费1万元，老湾乡回民牛肉补贴和教职[FS:PAGE]人员活动经费1万元，档案保护经费2万元，“一村一名大学生计划”培养经费35万元，“两圈”推进经费7万元，企业退休人员计划生育奖励45万元，计划生育事业费7万元，科学发展观活动经费20万元，全省新农村工作现场会费10万元。
（2）公共安全支出2905万元，同比增长9.25%，新增支出246万元。新增项目包括工资津贴184万元，治安视频维护费40万元，在押人员生活补助调标2万元，司法救助和陪审工作经费4万元，见义勇为奖励基金4万元，肇事逃逸基金10万元，人民武装保障经费2万元。
（3）教育支出21833万元，同比增长2.2 %，新增支出469万元，新增项目主要是工资津贴支出。
（4）科学技术支出412万元，同比增长1.98%，新增支出8万元，新增项目包括工资津贴6万元，科技三项费2万元。
（5）文化体育与传媒支出438万元，同比增长36.45 %，新增支出117万元，新增项目包括工资津贴11万元，荆州第四届运动会筹办经费96万元，文物普查经费3万元，图书馆文献购置费2万元，新农村宣传经费5万元。
（6）社会保障和就业支出3353万元，同比增长5.74 %，新增支出181.6万元。新增项目包括工资津贴77万元，城镇居民医保本级配套76.5万元，医保工作经费7.5万元，企业离休干部管理工作经费2万元，低保工作经费3万元，社会救济对象补助调标12.7万元和高龄老人补助费2.9万元。
（7）医疗卫生支出1617万元，同比增长3.39 %，新增支出53万元。新增项目包括工资津贴14万元，农村合作医疗工作经费5万元，食品安全督导工作经费4万元，疾控防疫经费30万元。
（8）环境保护支出98万元，同比增长3.16 %，新增支出3万元。新增项目主要是工资津贴调标支出。
（9）城乡社区事务支出4349万元，同比增长3.2%，新增支出135万元。新增项目包括工资津贴12万元，新滩开发区工作经费18万元，“五城同创”专项经费15万元，环卫改制经费60万元，城区环卫设备购置10万元，城市园林养护经费20万元。
（10）农林水事务支出5477万元，同比增长1.24%，新增支出67万元。新增项目包括工资津贴64万元，能源办“一建三改”工作经费3万元。
（11）交通运输支出106万元，同比增长8.16%，新增支出8万元，新增项目为工资津贴调标支出。
（12）采掘电力信息等事务支出262万元，主要是安全生产监管、国有资产监管、行业办运行以及支持中小企业发展等方面的支出，同比增长4.38%，新增支出11万元，新增项目为工资津贴调标支出。
（13）粮油物资储备及金融监管等事务支出945万元，同比增长6.06%，新增支出54万元。新增项目包括工资津贴调标支出24万元，湿地生态旅游城建设项目经费30万元。
（14）国债事务支出800万元，主要项目为还贷准备金支出，与上年持平。
（15）其他支出9660万元，主要项目包括预留工改800万元，乡镇体制分成800万元，预备费600万元，非税收入抵顶支出7460万元。
（三）2009年财政收支平衡预计
预计2009年地方财政总收入66690万元，其中：地方一般预算收入16500万元；返还性收入5394万元；财力性转移支付41796万元；调入资金3000万元。
预计2009年地方财政总支出67386万元，其中：本级一般预算支出64873万元，上解支出2513万元。
以上收支相抵，支大于收，预计2009年财政收支缺口696万元，控制在市六届人大三次会议通过的缺口限额以内。
三、2009年部门预算编制方案
按照“综合预算、零基预算、稳定体制、依法理财、追踪问效”的原则，目前，2009年部门预算已完成了“二上一下”的编制程序，全市66个部门270个单位编制了部门预算，部门预算编制范围涵盖市直所有部门和17个乡镇政府及财经所，预算编制面达到100%。
（一）部门预算收入计划
2009年，全市部门预算收入总计67318万元，其中：本级预算收入6[FS:PAGE]6453万元，上级主管部门补助收入848万元，上年结转收入17万元。本级预算收入分项目如下：
1、财政拨款（补助）收入48368万元；
2、政府性基金收入178万元，包括育林基金收入、墙体材料专项基金收入、残疾人保障基金收入等；
3、事业收入9863万元；
4、事业单位经营收入528万元；
5、附属单位上缴收入146万元；
6、其他收入7370万元。
（二）部门预算支出计划
2009年，全市部门预算支出总计66991万元，分项目如下：
1、基本支出49589万元，其中：人员支出36772万元，日常公用支出12817万元。
2、项目支出16606万元，其中：政策性项目13565万元，一般性项目1486万元，不可预见费1555万元。
3、事业单位经营支出537万元。
4、对附属单位补助支出126万元。
5、上缴上级支出133万元。
以上收支相抵，预计2009年部门预算节余327万元。
四、全面实现2009年财政预算目标的主要措施
2009年是新中国成立60周年，也是推进“十一五”规划顺利实施的关键一年，认真做好财政各项工作，科学安排财政收支预算，对于保持我市经济稳定较快发展意义重大。财税部门将围绕中心，服务大局，确保增长，促进发展。
（一）密切关注财政经济形势，保证收入任务圆满完成。2009年我市财政收入形势严峻，经济发展的不确定性因素增多，政策性减收力度较大。财税部门将密切关注财政经济形势，加强财政预算执行情况分析，及时采取有效措施，积极应对预算执行中出现的新情况新问题。大力支持征管部门依法加强税收征管，坚决制止和纠正越权减免税收行为，严厉打击偷骗税违法活动。对于各项税收和非税收入，做到“既要抓西瓜，又要捡芝麻”，依法征收，应收尽收。加强财税部门的沟通和协调，加大督办和检查力度，完善税收征管责任制考核办法，完善非税收入管理政策和制度，保证各项财政收入及时足额入库，确保收入任务完成。
（二）强化政策执行力，确保各项重点支出及时到位。继续贯彻市委市政府关于加强政府执行力的指示精神，增强政策意识和服务意识。立足于当前经济社会发展水平和政府财力可能，建立完善科学合理的公共服务保障和补贴机制，确保各项惠民政策及时到位，促进社会和谐。立足于“扩内需，保增长”，加大国家和省级大型投资项目争取力度，支持“项目建设年”活动。立足于全市经济发展和产业调整大局，全面落实各项税费优惠政策和工业兴市奖励办法，支持工业化健康发展。充分利用财政担保、财政贴息等手段，统筹调度财政资金，发挥财政对经济社会发展的能动作用，促进经济社会平稳较快发展。
（三）完善乡镇财政体制，保障基层政权稳定运转。按照“财力下移，困难上收”的指导思想，认真开展乡镇财政体制运行中期评估，深入调研乡镇财政支出结构，科学分析基层公共产品和服务的保障程度和提供水平，建立激励与约束并重、保证基层政权稳定健康运行的体制机制。按照市委市政府总体部署，积极探索鼓励乡镇工业企业在园区落户的财税政策。以改革创新精神，实事求是地处理经济社会发展中出现的新情况和新问题。
（四）创新财政管理方式，促进财政资金安全高效运行。进一步深化预算制度改革，建立健全机构编制与经费预算衔接机制，完善行政开支定员定额标准。继续推行部门零基预算和综合预算，有效控制行政成本。继续深化完善国库集中支付改革工作，加强预算执行管理和监督，建立预算执行和编制的衔接机制。进一步完善“金财工程”系统，充分利用系统功能，实现对财政资金分配使用的全过程电子化监控。继续完善政府采购管理，进一步提高采购效率，规范采购程序。增强风险意识，完善相关制度，严格政府债务管理，努力防范财政风险。加强会计行业管理，提高会计队伍整体素质。健全覆盖所有政府[FS:PAGE]性资金和财政运行全过程的财政监督机制，重点加强包括新农村建设、农田水利建设、市政工程建设、园区建设等大型政府公共投资项目资金的监督检查，防止挤占挪用现象发生，切实提高资金使用效益。积极推进财政与编制政务公开，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。
（五）贯彻厉行节约方针，从严控制财政支出。认真贯彻中央《关于党政机关厉行节约若干问题的通知》精神，切实保障重点支出需要，严格控制一般性支出。2009年，对市乡两级政府机关的公用经费预算将按压缩10%安排。采取得力措施，保证公务用车、会议经费、公务接待费、外出考察参观经费等支出有明显压缩。加强公务用车配备使用管理，严格控制党政机关楼堂馆所建设，严禁超面积、超标准建设和装修。强化公务支出管理，逐步推行公务卡管理改革。牢记“两个务必”，牢固树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业，严肃财经纪律，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费的行为。
（六）扎实开展科学发展观学习活动，提高财政干部队伍整体素质。紧密结合财政部门的实际，以科学发展观为指导，加强干部勤政廉政建设，完善教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，增强财政干部廉洁自律意识。财政部门要带头树立过紧日子思想，切实转变工作作风，主动沟通协调，做到管理与服务并重。加强制度建设，优化工作流程，完善岗位职责，强化责任目标管理。加强政治和业务知识学习，全面提升干部队伍整体素质和行政执行力，努力建成一支人民满意的财政干部队伍。
各位主任、各位委员：2009年我市财政预算收支和管理工作任重道远，我们将在市委市政府的坚强领导下，自觉接受人大对财政工作的指导和监督，广泛听取社会各界的意见和建议，坚持改革创新，锐意进取，狠抓落实，争取以优异的成绩迎接新中国成立60周年！