--2007年7月26日在洪湖市第六届人民代表大会常务委员会第四次会议上
市财政局 邓志忠
主任、各位副主任，各位委员：
受市人民政府委托，我向本次常委会报告2007年上半年财政预算执行情况。
一、上半年财政预算执行情况
上半年，我市财政收入稳步增长，全面实现“时间过半任务过半”的工作目标，财政支出安排有序，有保有压，干部教师工资按月发放，政府机构平稳运转，各项事业正常推行，财政运行总体平稳。
（一）财政收入情况
上半年，全市共入库财政收入12522万元，占年初计划22575万元的55.47%，超额完成半年收入工作目标，同比增长10.71%，增收1212万元。
分级次完成情况是：
地方一般预算收入完成7228万元，占年初计划11922万元的60.63%，同比增长15.25%，增收956万元。
省级收入完成1060万元，占计划的51.76%，同比增长4.87%，增收50万元。
上划中央收入完成4234万元，占计划的49.21%，同比增长5.11%，增收206万元。
分部门完成情况是：
国税部门入库5109万元，占年初计划10106万元的50.55%，同比增长4.42%，增收217万元。
地税部门入库3318万元，占年初计划6314万元的52.56%，同比增长13.68%，增收399万元。
财政部门入库4095万元，占年初计划6155万元的66.54%，同比增长17.03%，增收596万元。
上半年财政收入呈现以下几个特点：
1、工业经济稳中有升，带动企业税收增速趋快
上半年，全市工业总产值6.47亿元，同比增长16.8%，规模以上工业企业达到83家，比去年年底增加10家。上半年全市工业企业实现税收4300万元，同比增长20.8%，其中规模以上工业企业上交税收3600万元，同比增长32.28%。上半年全市工业发展态势较好，税收增幅明显提高。
2、重点地区、重点行业、重点企业仍为税收主要来源
上半年，新堤城区、府场、曹市等地入库的税收占全市入库总额的82.57%，成为全市税收主要来源地。石化装备、烟草、水产加工、汽部件、纺织、电力、通讯等重点行业依旧是我市税收收入的主要支撑，提供了近一半的税收。其中电力公司、兴洪纺织、长江石化三家重点企业税收增长较快，共提供税收1365万元，税收增量占全市72.5%，其中：长江石化入库税收501万元，同比增长33.96%，增收127万元；市电力公司入库税收444万元，同比增长29.07%，增收100万元；兴洪纺织入库税收420万元，同比增长110%，增收220万元。上半年市烟草公司入库税收1047万元，依然为我市的第一纳税大户。
3、金融业、建筑业、房产业成为新的税收增长点
今年以来，我市各金融企业加大信贷投入力度，效益明显提升，银行业税收增长加快，成为今年我市财政收入新的亮点。上半年，全市金融机构信贷投入总量达6.1亿元，同比增长18%，金融业入库税收287万元，同比增长29.28%，增收65万元。
另一方面，随着我市城市建设步伐加快，招商引资力度加大，固定资产投资总量快速增加，财政效应逐步体现。上半年，全市固定资产投资完成8.16亿元，同比增长62.8%，拉动了相关税收入库的增长。以房产税为例，上半年全市入库房产税318万元，同比增长1.4倍，增收186万元。
4、财政收入质量进一步提高
今年，市政府围绕税收总量和税收入库质量两项指标，强化考核，按月兑现，充分调动了国、地两税征收积极性，有力地促进了税收增长和及时入库。上半年，全市入库财政收入同比增长10.71%，增收1212万元，其中：地方一般预算收入占财政收入的比重达到57.7%，比同期提高了11.1个百分点；税收收入占同期财政收入比重达67.3％，同比增长4.1%；工业税收占税收比重达67.69％，同比增长2.93％，财政收入质量进一步提高。
（二）财政支出情况
上半年，全市财政支出实现23274万元，占计划的48.5%，同比增长32.4[FS:PAGE]8%，增支5705万元。其中经常性支出实现19236万元，占计划的46.18%，同比增长37.76%，增支5272万元。支出增长的主要原因：一是今年预算中增加了农村新型合作医疗、民政优抚、社会保障等地方配套资金；二是干部教师正常工资性增支；三是重点保证了市委市政府重大决策和大型建设项目的资金到位，比如招商引资、开发区建设和建市20周年活动等；四是加大义务教育保障力度，增加了对教育的转移支付补助。
上半年财政支出呈现以下特点：
1、坚持有保有压，支出进度得到有效地控制。上半年，财政部门在资金调度上坚持三个“优先”：即关系民生的支出优先，政府重大决策的支出优先，社会反映强烈急需解决的支出优先，同时，严格加强各项购置性支出、招待费支出和接待会议费支出的管理，上半年全市财政支出得到合理控制，支出进度低于财政总收入进度6.97个百分点。
2、坚持以人为本，各项事业性支出得到较好地保障。上半年，全市教育支出7176万元，占计划的49.77%，同比增长42.47%；社会保障和就业支出1285，占计划的48.80%，同比增长36.28%；医疗卫生支出671万元，占计划的51.94%，同比增长44.79%；农林水事务支出1825 万元，占计划的40.74%，同比增长79.96%，促进了全市各项公共事业的健康发展，维护了社会稳定。
3、坚持目标考核，专项资金管理进一步加强。上半年，财政部门继续加大向上争取力度，取得明显成效，目前全市已到帐财政专项资金比去年同期有大幅增长。其中：民政抚恤金382万元；城市居民最低保障资金719万元；测土配方补助资金50万元；农村医疗补贴资金69万元；血吸虫防治经费190万元；农村劳动力转移补助资金149万元；财政扶贫资金216万元；农机购置补贴资金140万元；农村“一建三改”项目补助资金2994万元；水稻良种补贴资金924万元，粮食直补资金1445；农资综合直补资金2459万元；土地整理项目资金835万元。按上级要求，财政部门对所有专项资金严格实行专人专账管理，并将支出结果等及时通过政务公开网向社会公示，保证了资金安全有效使用。
总体来讲，上半年全市财政预算执行情况是稳定正常的，这与市委、市人大、市政府、市政协的正确领导是分不开的，与全市广大财税干部的辛勤努力是分不开的，与各级各部门的大力支持与配合是分不开的。下半年，我们将冷静分析形势，采取得力措施，再接再厉，力争全面完成财政收支目标。
二、下半年财政形势分析及工作措施
下半年财政收支面临的有利因素主要有以下四个方面：
（一）全市经济持续快速增长，特别是重点地区税源和骨干企业效益的增长，将为全面完成全年税收任务奠定坚实基础。从上半年经济发展形势看，府场开发区今年税收将会有较大幅度增长，预计府场镇税收将达到2400万元，曹市镇税收将达到1500万元。重点企业中，长江石化预计今年税收将突破800万元。德炎水产预计今年应缴税金将达到1000万元，出口退税预计实现2500万元，增幅都将翻一番。兴洪纺织等企业税收将成倍增长。
（二）政策因素带动税收增长。下半年比较明显的增收政策有两个：第一，土地使用税纳税标准提高，城区由每平米3元提高到6元，乡镇由每平米1.4元提高到2元，平均增幅将近1倍，预计今年会增加税收150万元。第二，车船使用税征管机制增强，主要政策：一是将车船使用税纳入车辆保险中由保险机构代扣代缴；二是纳税标准也有大幅提高，每辆车的纳税标准平均提高100元；三是车船税的减免范围大幅缩小，包括过去对行政机关购车的免税政策今年将会全面取消。上述两项政策虽然是在7月份出台，但执行时间是从今年元月份开始，因此，对今年地方税收的增长较为有利。
（三）税收征管力度进一步加大。下半年，地税部门将加大以票控税力度，全市饮食行业税收定额发票的综合税率将[FS:PAGE]提高1%。同时根据国家税务总局对应税公民实行主动申报个人所得税的有关要求，税务部门将在全国范围内开展对个人所得税的稽查，年收入超过12万元以上的公民属于重点稽查对象，必将会促进我市个人所得税入库的增长。
（四）我市已经被省财政厅列为全省财源建设试点县（市），随着国家、省进一步加大对县域经济发展的支持力度，财政部门将继续加大向上争取财政资金和政策性转移支付的力度，争取上级财政加大对我市的投入力度，这些政策利好因素必将极大地缓解我市财政困难，促进我市经济较快发展和财政健康平稳运行。
下半年，我市财政收支也还面临一些不利的因素，主要有以下四个方面：
一是主体税种和部分行业的税收增长速度偏慢。上半年，全市增值税入库4621万元，完成计划的51.07%，同比增长3.9%，与去年同期的增长16.8%相比，增幅下降了12.9个百分点，表明税务部门前些年通过技术手段所带来的高增长效应开始减弱。另一方面，经过近几年的快速增长，我市烟草税收由2000年的102万元上升到2006年1770万元，增长16倍，但是随着税基增大，市场逐渐饱和，烟草税收增速开始放慢。
二是国际市场准入的门槛加高。比如，今年美国就专门针对亚洲部分水产品出口设置技术壁垒，提高了指标审核要求，将会影响水产加工企业下半年产品出口和税收入库。
三是下岗再就业税收优惠政策影响，主要是近年来我市个体户的优惠范围呈不断扩大趋势，给税收征管带来一定压力。
四是上半年财政支出进度相对较慢，也给下半年实现全年支出目标，增加了资金调度的压力。下半年，我们还要兑现干部、教师工资改革政策，落实公务员津补贴政策，因此，财政预算资金供求矛盾更加突出。
针对下半年财政面临的形势，围绕全年财政收支工作目标，我们将重点抓好以下几个方面的工作：
1、加大财源建设力度，不断增强财政发展后劲。我们将紧紧围绕市政府“精心打造产业转移承接地，大力推进新型工业化进程”的重大决策，利用国家开行贷款、信用担保等资金和政策手段引导，积极筹措资金，尽可能增加投入，支持工业兴市，实施“满园工程”，支持城市建设，支持招商引资，确保重点项目顺利实施。继续抓住国家支持县域经济发展、实施中部崛起战略的契机，调动多方积极因素做好向上争取工作，选准项目，争取中央、省级财政对我市最大支持，不断增强财政保障能力，促进全市经济、财政的可持续发展。
2、加大税收征管力度，确保完成全年财政收入任务。统计数据显示，元至6月，我市二、三产业同比增长16.83%和11.4%，但是财政收入的增长与经济的增长并没有完全同步，因此，要切实强化征管措施，确保完成或超额完成全年收入任务。一是突出重点，强化责任。对重点税源、骨干企业要落实到人到户，实行目标责任制管理，及时提供税收服务。二是突出难点，强化征管。特别是对建筑安装、房屋租赁、房产交易等行业，以及个人所得税，要作为今年税收稽查的重点；对小税小户也要从机制上入手，严格税收优惠政策，强化征管手段，做到应收尽收。三是突出均衡，强化督办。上半年，全市税收入库波动较大，最高月份（4月）与最低的月份（3月）相差1324万元，剔除春节因素，其他各月税收入库的起伏波动也较大，增加了税收预测和组织收入的工作难度。下半年，对市政府已落实到各单位的征收任务和入库要求，财政部门将严格按照责任制考核办法，按月挂钩，年终结硬账，确保财政收入保质保量均衡入库。
3、加大财政保障力度，严格落实各项政策。一是积极推行农村义务教育保障新机制，认真做好中小学财务核算点建设，切实推进“校财局管”，从8月下旬开始，将对全市教育经费全面实行网上直接支付。二是合理调度资金，落实干部教师工资改革政策。力争8月底将教师增资发放[FS:PAGE]到位，对公务员的工资和津补贴，争取年底以前发放到位。三是加强专项资金管理，确保政策到位。下半年，财政部门将突出重点，确保农村合作医疗、血防综合治理等工作顺利开展，确保粮食直补、粮种补贴和农资综合补贴等惠农资金及时足额发放到农民手中，确保农村公益性“以钱养事”资金严格按程序操作。
4、加大财政管理力度，加强财政支出监管。要牢固树立长期过紧日子的思想，厉行节俭，强化监管，努力建设节约型社会。一是强化预算约束，严格预算追加，从严控制一般消费性支出和部门基本建设性支出的增长。二是出台相关公务费用支出管理规定，积极推行公务卡结算方式改革，加大国库集中支付力度，提高公务支出的透明度。三是强化财务监管，严把财务审核关和专项资金拨付关，保证预算资金规范有序运行，努力提高预算执行率和资金使用效益，确保今年财政收支目标圆满实现。
5、加强财政干部队伍建设，提高依法理财水平。财政部门将进一步推进政务公开，实行“阳光”操作，公开财政政策、公开资金拨付方式、公开办事办文程序，自觉接受人大和社会监督。围绕创建省级最佳文明单位和全市人民满意单位，进一步加强财政队伍建设，切实转变机关工作作风，着力打造学习型财政、服务型财政、创新型财政、和谐型财政，增强依法理财、民主理财、科学理财的能力，努力完成今年财政预算任务。
主任、各位副主任、各位委员，全面完成今年财政预算工作任务光荣而艰巨。下半年，财政部门将在市委、市人大、市政府、市政协的正确领导下，在社会各界的支持配合下，围绕目标，扎实工作，圆满完成全年财政工作任务。
谢谢大家！