——2011年4月2日在洪湖市第六届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

市财政局局长 李景慧

主任，各位副主任、各位委员：

根据《湖北省实施<中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法>办法》规定和市六届人大五次会议《关于洪湖市2010年财政预算执行情况和2011年财政预算的决议》要求，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2011年财政预算具体方案（草案）的编制情况，请予审议。

一、影响2011年预算编制的因素

（一）收入方面

1、中央税收政策调整对我市财政收入增长产生影响

为促进经济复苏，刺激国内投资和消费，今年中央将陆续调整一些税收政策。一是开展增值税改革试点，调整增值税和营业税征收范围，以实现结构性减税目标。二是以调高个税起征点为内容，实施个人所得税制度改革。三是继续对部分小型微利企业实施所得税优惠政策，支持中小企业发展。实施有利于节能减排、环境保护和增加就业的税收优惠政策。这些政策调整将会对我市财政收入增长产生影响。

2、省调整市县财政体制对我市财力增长产生影响

从2011年开始，省财政“将原省级分享的税收收入全部下放到县市，作为市县固定收入”，增大县市一般预算收入的规模，同时，将下划的省级收入实行“基数加增长”的办法，在体制结算中增加市县对省财政的上交数额，并且从2011年开始对县市取消省级税收增量返还政策。

3、地方主体财源发展不够对财政收入增长产生影响

我市工业经济总量偏小，工业主体税源不足。2010年规模以上工业企业入库税收9045万元，占税收收入的比重仅30%。传统产业受金融危机冲击还处在恢复增长期，税收增长有限，新兴产业仍处于“打基础”阶段，短期内税收贡献不多。因此，今年税收增长的动力仍然依靠投资拉动。

4、财政收入结构不优对财政收入质量产生影响

2010年，我市地方一般预算收入中，非税收入所占比重为40%，高于荆州市平均水平（27.5%）12.5个百分点，高于全省平均水平（23%）17个百分点。2011年，既要保证财政收入持续增长，并且高于全省和荆州市平均水平，又要逐步改善财政收入结构，优化财政收入质量，难度很大。

（二）支出方面

1、津补贴政策调标对财政支出带来压力。按照荆州市政府批复的文件精神，从2010年7月1日起，我市调整干部教师津补贴标准，人月均提高195元，据测算，全市共需增支3500万元。

2、乡镇财政体制调标对财政支出带来压力。2010年，洪湖市政府调整和完善了乡镇财政体制，提高了乡镇公用经费保障水平，今年列入市级财政预算，需增加支出195万元。

3、民生政策调标对财政支出带来压力。2011年，部省出台调标政策需本级财政配套有：一是提高义务教育经费保障水平，生均经费提高100元；对普通高中按20%在校生安排家庭经济困难补助，对中职在校生家庭困难及涉农专业予以免费救助。二是深化基层医疗卫生体制改革，新农合和城镇居民医疗保险人均补助标准由120元提高到200元。三是企业退休人员基本养老金补助水平月人均增加140元。四是提高农村低保户和五保户供养补助标准，其中农村低保户人月均提标10元，集中供养和分散供养五保户标准统一提高300元。此外，加大水利建设投资力度、推进新型农村社会养老保险改革试点以及落实计划生育达标和社会保障政策等，今年需增支6600万元。

4、加快推进城乡一体化和三大园区建设对财政支出带来压力。按照市委有关专题会议的精神，2011年，重点支持三大园区建设、支持旅游发展、支持新农村建设、支持城镇基础设施建设和支持城乡规划修编等，今年除预算安排一部分资金外，财政部门计划还需筹集近2亿的资金。

5、政府进入偿债期对财政支出带来压力。2010年，财政偿还政府债务本息超过2000万元，今年偿债额[FS:PAGE]度继续增大，预计全年偿债总量超过5000万元，其中利息2300多万元，本金2700多万元。

二、2011年财政预算编制的指导思想和具体方案

针对2011年财政形势，根据市委经济工作会议精神，2011年财政预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七届六中全会、全省经济工作会议精神，坚持“打基础、管长远”的思想，抢抓历史机遇，加快培育经济增长点，着力促进经济平稳较快发展；坚持量入为出、有保有压的方针，以保工资、保运转、保民生、保稳定为重点，加大教育、卫生、社保、“三农”等投入力度，着力推进基本公共服务均等化；坚持规范管理、公开公平的理念，创新有利于科学发展的财政体制机制，着力提高财政科学化精细化管理水平，努力推动全市经济和社会事业全面进步。

按照上述指导思想，2011年财政预算草案如下：

（一） 财政收入预算

2011年全口径财政收入（不含社保基金）计划52478万元，比上年决算数增长16.2%。其中，按照新的财政体制口径，地方一般预算收入计划29300万元，比上年同口径完成数25505万元增长15%。

财政收入计划分部门情况是：国税计划17180万元，增长12%。地税计划16590万元，增长17.5%。财政计划18708万元，增长19.3%。

财政收入计划分项目情况是：

1、增消两税14980万元，增长10.6%；

2、营业税9478万元，增长23.5%；

3、企业所得税3447万元，增长18%；

4、个人所得税1198万元，增长20.9%；

5、城市维护建设税1301万元，增长12.5%；

6、其他地方税收3366万元，增长5.06%；

7、行政性收费5369万元，增长15.7%；

8、罚没收入2862万元，增长4%；

9、其他收入635万元，增长22.7%；

10、专项收入711万元，增长15.6%，其中教育费附加618万元，排污费93万元。

11、政府基金收入9131万元，增长28%。

（二）财政支出预算

2011年，我市本级财政预算支出计划安排89308万元，比上年预算增长18.4%，增加支出13869万元。增加的支出由三个部分组成：一是列收列支项目增加支出3387万元；二是提前通知专项补助增加支出基数3081万元，其中：交通基数下划878万元，义务教育公用经费调标681万元，以钱养事补助10万元，省级税收增量返还基数1512万元（其中按50%用于补充财政信用担保金756万元，按25%用于农村基础设施建设378万元，税收征收经费378万元）。三是新增财力安排支出7401万元。

本级财政预算支出按功能科目分类如下：

1、一般公共服务14837万元，增长10.7%，增加支出1438万元，其中：正常增资和津补贴调标789万元，乡镇公用经费195万元，市委督查经费1万元，政府研究室调研经费1.5万元，接待经费5万元，事业单位编制登记管理费1万元，政府电子政务工程运行费1万元，《组织史》编纂经费1万元，侨联工作经费0.5万元，工商联工作经费0.5万元，工会经费1万元，工会帮困资金1万元，统战工作经费1万元，企业退休职工计划生育奖励资金42万元，计划生育事业费5万元，团委工作经费1万元，民族宗教事务管理费1万元，城区回民牛肉补贴1万元，回民教长经费0.5万元，税收征收经费378万元，信访工作经费1万元，信访接待中心服务经费1万元，妇儿工作经费1万元，发展与改革信息工作经费3万元，发改局项目经费5万元。

2、公共安全3294万元，增长10.9%，增加支出323万元，其中：正常增资和津补贴调标294万元，公安监管保障经费12万元，司法救助金3万元，人民陪审员经费2万元，国家赔偿费补助1万元，消防保障经费9万元，武警战士生活补助2万元。

3、教育25719万元，增长13.7%，增加支出3092万元，其中：正常增资和津补贴调标2242万元，义务教育公用经费调标681万元，城市教育费附加169万元。

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4、科学技术450万元，增长4.5%，增加支出19万元，其中：正常增资和津补贴调标7万元，科技创新基金10万元，科普经费2万元。

5、文化体育与传媒467万元，增长10%，增加支出42万元，其中：正常增资和津补贴调标33万元，博物馆免费开放2万元，文化图书购置2万元，花鼓剧院培训经费2万元，公益性群众体育活动经费3万元。

6、社会保障和就业3996万元，增长12.9%，增加支出456万元，其中：正常增资和津补贴调标159万元，0-6岁残疾儿童康复工程等项目12万元，老年大学办学经费0.5万元，关心下一代工作经费0.5万元，新型农村养老保险配套210万元，农村低保配套4万元，农村五保户调标40万元，基层民政公益性岗位补贴11万元，劳动机构服务经费10万元，百岁老人生活补助9万元。

7、医疗卫生2203万元，增长28.9%，增加支出494万元，其中：正常增资和津补贴调标385万元，公共卫生监督经费4万元，新农合配套100万元，新农合监管经费5万元。

8、节能环保177万元，增长9.9%，增加支出16万元，其中：正常增资和津补贴调标7万元，排污费7万元，空气自动监测系统运行费2万元。

9、城乡社区事务4839万元，增长6.3%，增加支出287万元，其中：正常增资和津补贴调标23万元，专项规划编制经费200万元，城市维护建设60万元，经适房工作经费4万元。

10、农林水事务6334万元，增长8.2%，增加支出478万元，其中：正常增资和津补贴调标50万元，以钱养事调标10万元，农村基础设施378万元，野生动物保护经费1万元，森林资源交易经费1万元，畜牧事业经费2万元，人工降雨经费3万元，水产推广经费5万元，植物保护经费2万元，农业综合开发项目配套经费20万元，农机安全监理经费2万元，农产品质量检测经费2万元，生态能源工作经费1万元，农业综合执法经费1万元。

11、交通运输981万元，增长929%，增加支出885万元，其中：正常增资和津补贴调标7万元，交通税费改革补助878万元。

12、资源勘探电力信息等事务1194万元，主要是工业、经信、安全生产等方面支出，增长195.6%，增加支出790万元，其中：正常增资和津补贴调标31万元，财政担保基金756万元，家电办经费2万元，安全生产工作经费1万元。

13、商业服务业等事务348万元，增长50%，增加支出116万元，其中：正常增资和津补贴调标28万元，旅游发展基金80万元，供销社补助6万元，商务工作经费2万元。

14、国土资源气象等事务119万元，增长8.2%，增加支出9万元，主要是正常增资和津补贴调标。

15、住房保障支出11万元，与上年持平。

16、粮油物资管理事务737万元，增长2%，增加支出14万元，包括正常增资和津补贴调标9万元，粮食执法经费5万元。

17、预备费600万元，与上年持平。

18、国债还本付息支出3000万元，增长275%，增加支出2200万元。

19、其他支出10871万元，其中乡镇体制分成800万元，预留工改800万元，列收列支9271万元。

20、基金支出9131万元，其中：土地出让基金支出8813万元，残保基金支出103万元，地方教育附加支出111万元，墙体材料基金支出104万元。

（三）2011年财政收支预算平衡情况

预计2011年财政预算资金来源总量95698万元，其中：地方一般预算收入29300万元，政府基金收入9131万元，上级补助收入53767万元，调入资金3500万元。

预计2011年财政预算资金运用总量96496万元，其中：本级财政支出89308万元，上解支出7188万元。

以上收支相抵，支大于收，预计2011年财政预算缺口798万元。

三、2011年部门预算编制情况

按照财政管理科学化精细化要求，我们对全市68个部门256个单位编制了部门预算，2011年部门预算编制范围涵盖市直所有部门和17个乡镇政府及财经所，预算编制面达到100%。

1、部门预算收入计划

2011年，全市[FS:PAGE]当年部门预算收入总计71285万元，其中：

(1)财政拨款（补助）收入41637万元。

(2)上级专项补助收入5731万元，包括大湖转移支付、政法及义务教育转移支付、交通专项补助等。

(3)政府性基金收入801万元，包括水费、育林基金收入、墙体材料基金收入、残保基金收入等。

(4)行政事业性收费7271万元。

(5)罚没收入2366万元。

(6)事业及经营收入7800万元。

(7)其他收入5679万元。

2、部门预算支出计划

2011年，全市部门预算支出总计71284万元，分项目如下：

（1）基本支出50061万元，其中：人员支出40432万元，日常公用支出9629万元。

（2）项目支出21123万元，其中：政策性项目9191万元，一般性项目11300万元，不可预见费632万元。

（3）事业单位经营支出100万元。

3、部门预算收支平衡预计

2011年，全市部门预算资金来源总量89701万元，其中当年收入89655万元，上年结转46万元；全市部门预算支出89700万元，收支相抵，预计2010年部门预算节余1万元。

四、坚定信心，开拓奋进，努力完成2011年预算收支任务

为确保完成今年各项财政预算任务，我们将着重采取以下几项措施：

（一）依法组织征管，确保收入任务完成

一是严格依法治税。进一步强化和完善各项征管措施，加大税收稽查力度，严厉打击各种偷、逃、抗税行为，确保应收尽收。二是认真摸排税源。规范非税收入管理，全面实施非税收入收缴改革，将本级非税收入全部纳入财政预算管理；在切实加强对重点企业、重点税源监管的同时，突出抓好建安营业税收、交通运输、契税和耕地占用税监管，确保地方税收稳定增长。三是健全激励机制。严格收入任务目标考核，完善奖惩制度；加强财税日常工作协调，坚持财税收入定期通报制度，促进财政收入均衡入库，确保收入目标完成。

（二）创新工作思路，积极争取上级部门扶持

一是加强部门协调。财政部门将主动与统计、发改、劳保、教育、卫生、农业、环保、科技等部门协调配合，实现数据、资料等资源共享，共同研究国家政策走向，集中多方智慧，做实基础数据工作。二是加强对上沟通。牢牢抓住作为全省“五大区域发展战略”全覆盖的唯一县市这一契机，充分利用各种人脉资源，保持与上级主管部门的紧密联系，千方百计挖掘政策信息。三是加强政策研究。密切关注国家政策动向，及时掌握财政经济信息主动权，准确定位资金项目。对缓解地方财政困难的一般性转移支付分配政策，影响我市长远发展的水利、交通、环保、城市建设、国土整治，以及各类民生事业等方面的政策，要进行重点研究，力争上级财政在我市规划布局一批大交通、大产业、大生态建设项目，把抓发展真正体现在抓项目建设上，以项目建设带动经济增长，实现财政增收。

（三）统筹安排资金，全面服务经济建设

一是大力培植主体财源。加大财政投入，设立工业、旅游、水产和科技创新等专项发展基金，全面落实“一个战略、两大特色、三大主体功能区”战略规划，积极支持园区建设、招商引资和旅游开发，支持企业技术改造。加大财政担保融资力度，重点扶持税收贡献大、产业带动强的骨干企业，缓解中小企业融资困难，努力做大财政蛋糕。二是积极推动城乡一体化改革。在全面落实中央各项强农惠农政策的基础上，加大国土整治、现代农业、水产板块和粮食生产能力建设的投入力度，加大新农村建设推进力度，促进城乡统筹发展。三是全力推进新型城镇化建设。在加大财政预算投入的同时，整合土地出让收益、城市资本营运收入和银行信贷资金，支持城市功能体系建设，全力打造湖北长江经济带重要节点城市。

（四）深入推进改革，完善公共财政体系

一是深化国库制度改革。按照现代国库制度规范化管理的要求，继续做好财政国库收付中心与[FS:PAGE]会计核算中心的整合工作，从今年开始，有步骤地将行政事业单位的财务核算权归还给各单位，明确财政部门与预算单位之间的财务责任，规避财政资金运行风险。

二是深化非税收入管理改革。按照财政部的要求，从2011年开始，取消预算外资金管理方式，将全市行政事业单位收取的各项非税收入，包括土地出让收入在内的所有政府性基金收入，统一纳入政府预算内管理，增强预算的完整性。

三是深化政府债务管理改革。一是健全管理机构，明确管理职责，完善审批制度，强化政府债务的规范化管理。二是加大债务清收力度，建立政府偿债准备金制度，控制债务规模，降低债务风险，促进我市政府债务的良性发展，保障地方财政稳健运行。

四是进一步完善乡镇财政体制。结合省对市县财政体制调整的最新精神，以及我市现行乡镇财政体制运行中存在的问题，我们要继续本着“财力下移、责任上收”的思想，进一步充实和完善体制内容，激活乡镇发展动力。

（五）加强财政监管，保障财政健康运行

一是坚持预算就是决算的方针，严格预算约束，从严控制一般性支出，压缩公务购车用车、会议经费、公务接待费、出国（境）经费等支出，切实降低行政成本。二是强化政府重大项目工程的资金监管，建立健全与项目建设相关的资金筹集分配制度、招投标制度、绩效评估制度和工程预决算审计制度，全面实行大型建设项目财政派驻制度，确保重点建设项目有序推进。三是创新财政监督模式，建立“分工明确、内外协调、上下联动、全面覆盖”的财政监督新机制，整合监督力量，使财政资金监管常态化，财政监督体系网络化，确保政策到位，资金安全。四是加强财政信息化建设，扩大信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。

主任，各位副主任、各位委员：完成2011年财政预算目标光荣而艰巨，我们一定在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，着眼大局，主动作为，科学理财，服务发展，圆满完成2011年各项财政目标任务！